인수 대금 70억원은 보유 현금 40억원과 네패스신소재 6회차 전환사채(CB) 발행금 30억원 대용 납입을 통해 지급됐다. 엔엠티 인수를 위해 전일 네패스신소재는 김영호 엔엠티 대표이사를 대상으로 30억원 규모의 전환사채를 발행했다.
전환사채 특약사항으로 김 대표는 올해 9월부터 2021년 12월까지 엔엠티 매출액과 영업이익을 개런티(보장)했다. 올해 9월부터 12월까지 달성 보장 매출액과 영업이익은 각각 85억원과 15억5000만원이다. 2020년은 각각 170억원과 31억1000만원, 2021년에는 240억원과 43억9000만원으로 확대된다.
엔엠티가 각 사업연도의 보장 실적 90% 이상을 달성하지 못할 경우 양사는 지분 매매대금을 조정하고 조정된 금액의 차액만큼 사채를 소각하기로 했다.
네패스신소재 관계자는 “수소연료전지용 코팅장비 개발을 완료해 안정적인 실적을 낼 수 있는 엔엠티를 좋은 조건에 인수했다”며 “성장성 높은 사업인 만큼 인수에 이어 합병까지 논의 중에 있다”고 밝혔다.
이어 “엔엠티는 지난해 말 수소연료전지 건식 코팅시스템 양산장비 납품을 완료하고 올해는 국내외 완성차 업체 및 연료전지 업체”라며 “습식 코팅시스템 양산장비 납품을 진행 중”이라고 전했다.
2011년 설립된 엔엠티는 경기도 화성시 소재의 수소차 전지용 음극재 및 분리막 코팅 시스템 전문 기업이다. 수소연료전지 코팅 장비를 양산하고 있으며, 베트남과 중국 등에서 산업용 코팅 장비 수출을 확대하고 있다. 지난해 매출액 65억원, 영업이익 9억7000만원, 당기순이익 8억8000만원을 달성했다.
